观音堂是牯牛降保护区内的一处胜境,在秀丽的山峰雪花尖下一个地势平坦的谷地里,因这里曾经有座供奉观音菩萨的庵堂而得名。
观音堂谷地四周群山环抱,奇峰高耸,苍崖吐翠,绝壁千仞。尤以北面的几座峰峦景色较佳,怪石嶙峋,姿态奇异,晴时日照生辉,秀美绝伦;雨至云缠雾绕,恍若仙境。南面的山峰似一道巨大的绿色屏风,植被丰茂,古木参天,从山巅至山脚,依次为针叶林、混交林、阔叶林,界限分明,充分展示了牯牛降得天独厚的生态优势。而较美妙的景致是仙女潭,人们俗名之为仙女洗澡盆,位于观音堂不远处的另一幽谷中,传说天上的七仙女常在此沐浴。这里苍崖绝壁,水声清扬似琼佩相击。溪水在谷底聚成一个的水潭,清澈见底,天光云影,徘徊其间,青山绿树,倒影其上。仅此便让人陶醉,然而别有洞天,爬过丈余高的石壁,豁然可见一个呈椭圆形的大石潭,其境之美让人词拙。潭的上方峭壁嶙峋,峥嵘奇特的山石呈穹隆状半罩于潭水之上,石缝间一股清泉飞泻而下,水声激越,回荡在石壁间訇訇作响。那一弯清冽的潭水,幽幽地呈墨绿色,如绿玉般的纯净,让人心醉。水潭之上有两块奇石,虎踞龙盘,一如潜伏于草丛中正欲凶猛出击的猛虎,头已暴露在外,石上的天然裂纹恰如张着的血盆大口;另一巨石从山腰逶迤而下,上部突起在悬崖之外,宛如昂首向天的巨龙。
观音堂景区主要景点有仙女潭、黄龙潭、大演坑、小演坑、仙人聚会等,主要山峰有大历山、骆驼峰、雪花尖、小历山,风景集“雄、险、奇、幽“于一身。森林覆盖率高达98%,空气中负氧离子含量高达2500/cm3以上,故又有“天然氧吧”之称,景区内新建竹木别墅、红茶坊、徽州艺馆、浏览站栈道等旅游基础设施,使它成为人们观光、探险、休闲、养生的新热点。